Tableau PER Excel - Modèle Gratuit

1. Renseigne chaque versement dans Données_PER avec la date, le titulaire, le type de PER et le montant brut.
2. Ajoute les frais, puis vérifie le montant investi net pour chaque ligne. C’est la base du suivi réel, pas le montant brut affiché par la banque.
3. Indique le taux de rendement estimé et laisse le tableau calculer la plus-value latente. Tu vois tout de suite si un contrat à 0,5% de frais de gestion reste plus lisible qu’un contrat chargé.
4. Complète la colonne arbitrage et le commentaire après chaque opération importante. Tu gardes ainsi une trace utile au moment du bilan annuel.
5. Lis la feuille Synthèse_PER pour contrôler les totaux, les montants investis et les écarts entre versements et performance.
6. Consulte Guide_PER si tu veux comprendre la logique des champs avant de transmettre le fichier à un conseiller ou à ton expert-comptable.

La feuille Données_PER est la base du fichier. Tu y saisis la date du versement, le nom du titulaire, la ville, le type de PER, le montant brut, les frais et le montant net investi. Avec 20 lignes bien renseignées à 5 000 € par an, tu vois vite si un contrat facture 1,5% de frais alors qu’un autre reste sous 0,6%.

Le modèle est utile pour un ménage qui prépare sa retraite comme pour un indépendant qui veut suivre ses versements déductibles. La colonne Épargne déductible IR (€) sert à relier le suivi au plafond fiscal, et la synthèse permet de lire l’encours sans refaire les additions à la main. La SOMME du total investi, la MOYENNE du rendement estimé et les filtres par titulaire rendent le fichier exploitable au quotidien.

Un usage concret pour plusieurs profils

Un micro-entrepreneur peut y suivre ses versements réguliers de 200 € ou 300 € par mois et comparer plusieurs années sans perdre la trace des arbitrages. Un gestionnaire de PME peut aussi y consolider les versements de dirigeants ou de salariés si le suivi interne est séparé par nom. Le tableau reste lisible tant que tu gardes une ligne par opération et un commentaire court mais précis.

Ce que tu lis vraiment dans la synthèse

Dans Synthèse_PER, tu retrouves les totaux de versements, de frais et de gains latents, avec une logique proche d’un mini tableau de bord. Si tu verses 250 € par mois pendant 10 ans à 4% estimés, tu approches 36 000 € versés et un capital supérieur si les frais restent contenus. C’est plus parlant qu’un relevé bancaire dispersé sur plusieurs pages.

Le PER obéit au cadre du plan d’épargne retraite issu du Code monétaire et financier, avec une logique fiscale liée à la déductibilité à l’impôt sur le revenu. Les versements volontaires peuvent être déduits dans la limite du plafond disponible, souvent suivi avec l’avis d’imposition et la déclaration 2042. Pour un salarié ou un indépendant, cette mécanique change la lecture du rendement net après impôt.

Le tableau Excel aide à séparer le brut du net déductible, ce qui évite de confondre avantage fiscal et performance financière. Si tu verses 3 000 € et que ta tranche marginale est à 30%, l’économie d’impôt potentielle peut approcher 900 € avant prise en compte des plafonds. Tu peux donc comparer le PER à d’autres enveloppes comme le PEA ou l’assurance-vie selon ton objectif de retraite et ton horizon.

Déduction, plafond et lecture fiscale

Le vrai sujet n’est pas seulement le rendement affiché, mais le couple fiscalité + performance. Un versement de 4 000 € avec 100 € de frais et un rendement estimé de 4% n’a pas le même intérêt qu’un versement identique sur un contrat moins chargé en frais de gestion. En 2026, ce type de suivi reste utile pour ne pas mélanger l’effet de l’économie d’impôt et celui de la capitalisation.

Pourquoi le tableau reste utile même sans calcul complexe

Tu n’as pas besoin d’un moteur d’optimisation fiscale pour piloter un PER correctement. Il suffit de tracer les versements, la part déductible, les frais et les arbitrages. Le fichier sert alors de passerelle entre la banque, l’administration fiscale et ton suivi patrimonial personnel.

À ce stade, la même logique de suivi se prolonge avec une simulation du prélèvement à la source pour vérifier l’impact net des versements déductibles sur ton impôt.

L’erreur la plus courante consiste à saisir le versement brut comme si c’était le capital réellement placé. Si tu verses 2 000 € avec 40 € de frais, le montant investi net est de 1 960 €, et ce sont ces 1 960 € qu’il faut suivre pour mesurer la performance. Sinon, ton tableau gonfle artificiellement ton capital.

Deuxième erreur : oublier que le rendement estimé ne compense pas toujours les frais de gestion annuels. Un contrat à 0,8% de frais avec un rendement brut de 4% ne donne pas le même résultat qu’un contrat à 4% de rendement et 1,8% de frais. Sur 10 ans, l’écart devient visible même avec des versements modestes de 150 € par mois.

Confondre fiscalité et performance

Le gain fiscal à l’entrée n’est pas une performance financière brute. Si tu récupères 1 200 € d’économie d’impôt sur 4 000 € versés, cela ne veut pas dire que le contrat a surperformé le marché. Il faut garder dans le tableau une ligne claire entre avantage fiscal, capital investi et plus-value latente.

Oublier les arbitrages et les dates

Beaucoup de suivis perdent leur valeur parce que les arbitrages ne sont pas datés. Sans date, tu ne sais plus si une variation de 600 € vient du marché, d’un transfert ou d’un nouveau versement. La colonne Arbitrage effectué évite ce mélange et te permet de relire le dossier sans tout recalculer.

La même logique s’applique aux opérations sur PEA, où un suivi des arbitrages daté permet de distinguer immédiatement les mouvements de marché des versements et des transferts.

Tu peux adapter le fichier à un PER individuel, à un PER collectif ou à plusieurs contrats en parallèle. Si tu gères 2 contrats, ajoute un code contrat dans la colonne commentaire ou dans une nouvelle colonne dédiée, puis garde une logique de saisie identique. C’est la meilleure façon d’éviter les doublons.

Personnalisations utiles

• Ajoute une colonne versement programmé si tu investis tous les mois 100 € ou 300 €.
• Ajoute une colonne plafond disponible pour suivre la marge de déduction restante.
• Filtre par titulaire si tu veux comparer plusieurs membres du foyer fiscal.
• Copie la structure pour simuler un autre scénario à 3%, 4% ou 5% de rendement estimé.

Quand le modèle devient vraiment utile

Le fichier prend tout son intérêt dès que tu veux arbitrer entre un versement ponctuel de 5 000 € et un effort régulier de 250 € par mois. Tu vois alors l’impact des frais, de la durée et de la déductibilité sur le capital final. Pour un ménage qui prépare sa retraite, c’est souvent plus clair qu’un relevé bancaire brut.