Simulation Flat Tax Excel - Modèle Gratuit

1. Renseigne chaque opération dans la feuille Simulation_FLAT_TAX : date, nature, émetteur, montant brut et plus-value ou dividende.
2. Indique l’abattement éventuel, par exemple 0 € dans la plupart des cas, ou une valeur si une ligne en prévoit un.
3. Vérifie la base imposable, puis contrôle le calcul automatique du prélèvement social à 17,2 % et de la flat tax à 12,8 %.
4. Consulte le montant net perçu pour savoir ce qu’il te reste réellement après fiscalité.
5. Va dans la feuille Synthèse pour lire les totaux, les statuts fiscaux et les indicateurs agrégés.
6. Ouvre Paramètres & Aide pour ajuster les hypothèses, les taux et les règles de calcul si tu veux simuler plusieurs scénarios.

La feuille Simulation_FLAT_TAX sert à enregistrer chaque opération avec une date, une nature, un émetteur et un montant brut. Tu suis ensuite la base imposable, les prélèvements sociaux à 17,2 % et l’impôt forfaitaire à 12,8 % pour obtenir le net perçu.

Pour un dividende brut de 1 000 €, la flat tax atteint 300 € au total, dont 128 € d’impôt et 172 € de prélèvements sociaux. Si tu touches 450 € de dividendes sur 3 lignes, le tableau te permet de comparer immédiatement l’impact fiscal par opération au lieu de faire un calcul à part dans un autre fichier.

Un suivi utile pour les petits portefeuilles

Ce type de modèle est pratique si tu investis sur un compte-titres, un CTO ou plusieurs lignes d’ETF. Tu peux y saisir tes opérations une par une et vérifier le total annuel, sans perdre la trace des dates ni des montants bruts.

Une lecture rapide des montants nets

La logique du fichier te montre ce qui reste réellement après fiscalité. C’est plus fiable qu’un simple relevé bancaire, car tu vois la part taxable, la part sociale et le montant net sur une seule ligne.

En France, les dividendes et les plus-values mobilières sont souvent taxés au PFU de 30 %, appelé aussi flat tax. Ce taux se décompose en 12,8 % d’impôt sur le revenu et 17,2 % de prélèvements sociaux, soit une ponction totale de 30 % sur la base imposable.

Si tu encaisses 2 000 € de plus-value nette avant impôt, le prélèvement total monte à 600 €. Le modèle te permet de tester l’effet d’un abattement, puis de contrôler le montant net perçu sans ambiguïté.

Le fichier est utile pour préparer tes données avant la déclaration de revenus 2042. Il aide aussi à distinguer les revenus qui relèvent du PFU de ceux qui suivent une autre logique fiscale, notamment quand tu compares un CTO, un PEA ou une assurance-vie.

Sur le plan technique, le séparateur de calcul est simple : montant brut, abattement éventuel, base imposable, puis application des taux. Si tu veux simuler 10 lignes à 250 € de gain moyen, tu obtiens une base totale de 2 500 € et un impôt théorique de 750 € au PFU.

L’erreur la plus fréquente consiste à appliquer 30 % au montant brut sans vérifier la base réellement imposable. Si une ligne comporte un abattement ou une correction, tu gonfles artificiellement l’impôt et tu fausses le net perçu.

Oublier de séparer impôt et prélèvements sociaux

Beaucoup de tableaux mélangent tout dans une seule colonne. Ici, la séparation entre 12,8 % et 17,2 % te permet de contrôler les totaux et d’identifier une anomalie plus vite, surtout quand tu compares plusieurs opérations sur le même mois.

Confondre flux de trésorerie et gain taxable

Un versement de 1 500 € sur ton compte n’est pas forcément une base taxable de 1 500 €. Si seule une partie correspond à un dividende ou à une plus-value, le calcul doit partir du bon montant, sinon tu surévalues le prélèvement de 450 € au lieu du bon total.

Ne pas verrouiller le statut fiscal

Sans statut clair, tu risques de mélanger une opération taxable avec une opération informative. Le tableau sert justement à repérer ce point et à garder une trace exploitable pour la déclaration, les contrôles internes ou le suivi d’un petit portefeuille.

Pour aller plus loin sur ce statut fiscal, un outil de simulation du prélèvement permet de vérifier rapidement la base retenue avant la déclaration.

Tu peux ajouter une colonne pour le code ISIN, le support d’investissement ou le courtier. C’est utile si tu suis 20 à 50 lignes par mois et que tu veux ventiler les résultats par enveloppe ou par intermédiaire.

Personnaliser les scénarios de calcul

• Ajoute une colonne de taux si tu veux comparer le PFU à un autre scénario.
• Crée une alerte visuelle sur les lignes dont la base imposable dépasse un seuil que tu suis manuellement.
• Conserve un onglet annuel pour préparer la synthèse de déclaration en fin d’exercice.

Si tu suis des dividendes récurrents, tu peux aussi regrouper les opérations par mois et regarder le total net encaissé. Avec 12 versements de 200 €, la différence entre brut et net devient vite visible et te donne une vision simple de ton rendement réel après fiscalité.

Dans ce suivi du net encaissé, le calcul de la CSG-CRDS permet d’isoler précisément la part prélevée sur chaque dividende.